礦企合規系列｜什么是合規？
前言
從“合規元年”開始，不管是國有還是民營企業都一窩蜂的奔向了合規，熱火朝天一頓操作，趕上了熱度，卻沒弄懂深度。大家可能也懵了，合規是什么？“合規元年”又是什么？明明是漢字，怎么好像卻讀不明白了。今天就用通俗易懂的語言，告訴大家合規到底是什么？
大家是否還記得中興公司制裁事件？2016年3月，美國商務部說中興公司和伊朗合作的時候使用了美國產品，或者是說使用了有美國參與制造的產品，違反了美國法令。即使中興公司一再說明，2012年之后他們就不跟伊朗玩了。但是，最終美國還是以中興通訊“違反美國出口限制法規”為由對中興公司采取限制出口措施，要求中興公司徹底改組董事會、管理層，確保遵守美國法律，合美國的規，并對中興公司罰了天價的11.9億美元。隨后，美國的長臂管轄又伸向了華為，華為的事情大家都知道了。
吃了這么多虧，我國痛定思痛，加快了企業合規建設。在2018年之后密集出臺了多部有關合規的規范性文件，比如：
01
2018年7月1日，國家標準GB/T35770-2017《合規管理體系指南》正式實施。
02
2018年11月2日，國務院國資委發布《中央企業合規管理指引（試行）》。
03
2018年12月26日，國家發改委等七部門發布《企業境外經營合規管理指引》。
這一年，被圈內人稱為“合規元年”。我們發現，美國雖然恃強凌弱，將合規一步步變成了其稱霸全球的不講理工具，但是回歸本質，合規這個東西本身的出發點還是有助于企業長期健康發展的，還是值得國內企業去學習、建立以及使用的。我們的基本國策不僅要繼續堅持改革開放，還要繼續深化改革開放，繼續加強與世界各國的貿易往來。當前國際競爭越來越體現為規則之爭、法律之爭，企業面臨的國內外環境和風險挑戰日趨復雜嚴峻，如此便需要國內企業遵守來自國內、國外的法律法規，用合法手段參與全球貿易，早日實現黨中央明確提出的加快建設世界一流企業的目標。
那合規這個詞到底作何解釋？通過翻閱大量參考材料，合規最直接的定義是來自ISO37301，英文為compliance，Meeting all the organization ' s compliance obligations。意思就是履行組織的全部合規義務，簡化一下就是履行義務。既然是舶來品，必然要本土化。我國不同官方機構對合規做了不同的定義，大概有下面幾種：
01
中國銀監會發布的《商業銀行合規風險管理指引》（銀監發〔2006〕76號），合規是使商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致。
02
國家發改委聯合七部門發布的《企業境外經營合規管理指引》（發改外資〔2018〕1916號），合規的定義是：企業及其員工的經營管理行為符合有關法律法規、國際條約、監管規定、行業準則、商業慣例、道德規范和企業依法制定的章程及規章制度等要求。
03
國務院國資委發布的《中央企業合規管理指引（試行）》（國資發法規〔2018〕106號），進一步明確合規是，中央企業及其員工的經營管理行為符合法律法規、監管規定、行業準則和企業章程、規章制度以及國際條約、規則等要求。
04
隨后在2022年10月1日，國務院國資委發布《中央企業合規管理辦法》，將合規更加準確的定義為，企業經營管理行為和員工履職行為符合國家法律法規、監管規定、行業準則和國際條約、規則，以及公司章程、相關規章制度等要求。
拋開上述定義，再用中文字詞結構來分析一下，合規這個詞是典型的動賓結構詞組，拆開看一個是“合”一個是“規”，合為符合、遵守，規為規定、規則、規矩、規范，也就是符合規定、規則、規矩、規范。有的朋友說還是復雜，那換個更淺顯易懂的詞，直白點說就是守規矩。合規管理可以叫做，守規矩的管理，合規風險，可以理解為不守規矩的壞處，合規義務就是，守什么規矩，怎么守規矩，誰來守規矩。
很顯然，守規矩的得是人，是兩種人，一種是法律擬制的人就是市場主體，就是通常說的企業，市場活動中每個企業都是法律意義上的“人”，企業在市場活動中從事交易行為、經營管理行為，要守規矩；一種是具有特殊身份的人，就是員工，包括總經理、部門負責人、財務總監、班組長、辦事員等等。員工要守規矩，知道什么能做，什么不能做，什么必須做。
這些規矩從哪里來呢？ISO37301列舉了12個方面的規矩：1.法律法規；2.許可、執照或其他形式的授權；監管機構發布的命令、條例或指南；4.法院判決或行政決定；5.條約、公約和協議。6.與公共權力機構、社會團體或非政府組織簽訂的合同或協議；7.與客戶、合作伙伴等簽訂的合同或協議；8.組織的要求，如方針和程序；9.自愿的原則或規程；10.自愿性標志或環境承諾；11.與組織簽署合同產生的義務；12.相關組織和產業的標準；13.組織環境的風俗、習慣。
小結
上面這些規矩給大家總結一下，其實分成三個維度，分別是強制性要求、自愿性承諾、社會性準則。具體到礦業企業來說：
第一是強制性要求，法律層面有《礦產資源法》《礦山安全法》，然后行政法規有《探礦權采礦權轉讓管理辦法》，部門規章有《非煤礦山外包工程安全管理暫行辦法》以及各種《安全規程》，行業規定有《國家礦山安全監察局關于進一步加強煤礦瓦斯防治工作的緊急通知》，地方性法規比如各地的《生態修復條例》等等，這是法律法規層面的。然后有部門規范性文件，比如國家礦山安全監察局綜合司《關于印發礦山安全標準目錄的通知》（礦安綜〔2022〕11號），現行有效的礦山安全標準共有394項，可謂浩如煙海。
第二是自愿性承諾，簡單一點的比如礦山設備買賣合同中，礦業企業作出的付款承諾，比如礦業企業內部的規章制度、章程中規定的，比國家標準更嚴格的環保要求、安全要求等等。
第三是社會性準則，礦業企業的看家資產，可以說百分之九十都處在大山深處、大漠深處、戈壁荒野，這些地方看著人煙稀少，沒什么講究，其實往往都是自然保護區、國家公園，當然這是明面上的，有多少礦業企業的朋友們倒在了圣山、圣水、草場的門外，所以，礦業企業還要格外重視所在地區的社會風貌、民族信仰等方面的準則。
那規矩這么多，記不住怎么辦？怎么去遵守？而且，現有的企業內控管理、法務管理、風控管理、審計管理等等，不也是在讓大家守規矩嗎？管理體系這么多，該聽誰的呢？筆者將在后續的文章中，結合實踐經驗，再來談談自己的看法。
作者簡介
楊文龍律師是樹人所礦產資源部主管律師，青海民族大學法律碩士。自從業以來，主要從事公司治理、收購兼并、礦產資源、企業合規等法律服務工作，先后為青海省內多家大型國有企業、上市公司、民營企業提供常年與專項法律服務。楊文龍律師在執業中始終堅持只管耕耘、不問收獲、必有收獲，堅持以法律的知識服務人，以法律的智慧幫助人，將本著“專業、敬業、誠信、熱忱”精神及態度，服務客戶及社會。
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