魯網聊城2018年12月19日訊：近日，山東省冠縣人民法院執行局執行法官在聊城市某銀行強制贖回并扣劃了被執行人在銀行購買的理財產品本金及收益2727萬余元，成功執結三起金融借款合同糾紛案件。據悉，這也是該院首次對被執行人理財產品強制執行。

隨著人們財產投資方式多元化，被執行人可供執行財產變得更加隱秘、更難以直接變現處置。執行實務中，除對被執行人所有的不動產、銀行存款、車輛等比較容易查控、處置的財產申請執行外，請求人民法院查控、處置被執行人持有的比較隱秘的金融理財產品，也是申請執行人實現合法權益的有效路徑之一。

2017年1月4日施行的《最高人民法院、中國銀行業監督管理委員會關于人民法院與銀行業金融機構開展金融理財產品網絡執行查控的意見》【法〔2017〕1號】，對金融理財產品的查控作出了明確規定。浙江省高級人民法院早在2015年4月16日就印發《關于規范人民法院執行金融理財產品和銀行業金融機構協助執行的紀要》【浙高法（2015）89號】，對執行金融理財產品作出了明確規定。筆者在前述兩個規定的基礎上，查閱大量執行金融理財產品的案例，并結合自身辦理執行金融理財產品的案件經驗，就如何執行被執行人金融理財產品做如下梳理。

一、金融理財產品的概念

金融理財產品是指被執行人所持有的銀行業金融機構或其他金融機構發行的具有財產價值和理財性質的產品，包括金融機構直銷和代銷的銀行理財產品、信托產品、基金產品、保險產品、資產管理計劃產品等。

二、金融理財產品的查控

（一）向人民法院申請查詢被執行人名下金融理財產品

根據《人民法院、銀行業金融機構網絡執行查控工作規范》【法〔2015〕321號】規定的方式，通過“總對總”網絡查控專線查詢被執行人在各金融機構的金融理財產品。

屬于銀行直銷的理財產品，應明確擬查詢產品的名稱、種類（保本或非保本；直銷或代銷）、編號/代碼、數量/份額、發行人、到期日/開放日、產品對應的回款資金賬戶（被執行人名下或與他人共有專戶）、產品狀態（質押/凍結/其他擔保/正常）、質押權人、聯系電話等信息。

屬于銀行代銷的理財產品，應明確擬查詢產品的名稱、種類（保本或非保本；直銷或代銷）、編號/代碼、數量/份額、發行人/實際管理人、托管人、受益人、期限（成立日、贖回日）、托管賬號（本行）、產品對應的回款資金賬戶（被執行人名下或與他人共有專戶）、聯系電話等信息。

（二）請求人民法院凍結被執行人名下的金融理財產品

在人民法院查詢到被執行人名下相應金融理財產品后，應及時向人民法院申請凍結控制。

1、申請凍結銀行直銷的金融理財產品時，應明確請求凍結被執行人所持有的理財產品及產品所對應的回款資金賬戶。

2、申請凍結銀行代銷的理財產品時，應明確請求凍結被執行人持有的理財產品及所對應的資金回款賬戶，并請人民法院明確：凍結期間，金融機構不得為被執行人變更該理財產品所對應的回款資金賬戶。

三、金融理財產品的扣劃、支付

金融理財產品可基于債權債務關系、委托代理關系或信托關系等法律關系產生，因法律關系不同對其扣劃的方式也會有所差異。

1、對結構性存款類、保本保收益類理財產品的扣劃，只要等到理財合同中約定的期限屆滿即可請求人民法院扣劃；

2、對于可以隨時贖回的收益類理財產品，可請求人民法院向金融機構即時贖回并扣劃；

3、對委托代理類理財產品，除理財合同另有約定，可以請求法院強制銀行等金融機構解除理財合同并扣劃；

4、對信托類理財產品，因信托關系有別于債權債務關系，所以在合同期滿后，法院也無法要求銀行直接將理財本金和收益直接支付給申請執行人和法院。只能凍結理財收益返還賬戶，待理財期滿后請求人民法院予以扣劃。

需注意的是，金融理財產品經人民法院凍結、扣劃至人民法院賬戶后，應及時向人民法院申請，請求人民法院將案款支付給申請執行人。